Jaką działalność gospodarczą lubią banki?

Trudniej o kredyt hipoteczny

w grudniu 2021 oraz z początkiem 2022 kilka banków zmodyfikowało swoją politykę kredytową w zakresie finansowania działalności gospodarczej. Zmiany nie sięgnęły tak mocno kwestii liczenia zdolności kredytowej, jak kwestii warunków brzegowych przyjęcia dochodu z działalności. Dwa banki zdecydowały się wydłużyć minimalny okres prowadzonej działalności z 12 do 24 miesięcy (mowa o ING Banku Śląskim i BNP Paribas), a jeden wykluczył z początkiem roku 2022 możliwość przyjęcia do zdolności dochodu z działalności rozliczanej na podstawie karty podatkowej i ryczałtu, w tym także nie zaakceptuje przejścia formy rozliczania działalności z np. ryczałtu na podatkową księgę przychodów i rozchodów (ING Bank Śląski).

Warto zaznaczyć także, że zmianie nie uległo podejście banków w kwestii samozatrudnenia, które staje się coraz bardziej popularną formą współpracy na linii pracownik-pracodawca. Tutaj kredyt hipoteczny – chodź nie w każdym banku –  jest do uzyskania już po 3 miesiącach prowadzonej działalności, jeżeli działalność prowadzona jest na zasadach B2B.

Część banków trochę także poluzowała politykę akceptacji tzw. branż zagrożonych covidem (w głównej mierze chodzi o branże beauty, szkoleniową, gastronomiczną), nie mniej jednak ciągle osoby pracujące w tych branżach są albo indywidualnie oceniane albo nadal nieakceptowane.

Jaką działalność akceptują obecnie banki?

Najbardziej preferowaną formą rozliczeń działalnosci gospodarczej dla banków jest podatkowa księga przychodów i rozchodów oraz pełna księgowość. Okres prowadzonej działalności także ma tu wpływ, ale nie decydujący. Jeżeli spełniamy kryteria prowadzenia minimalnego okresu działalności to dochód zostanie przyjęty przez bank, kwestia tego jak zostanie oceniony?

Co z pozostałymi formami rozliczeń jak ryczałt czy karta podatkowa? Tu już znacznie gorzej liczona jest zdolność kredytowa, ale zdażają się i wyjątki. Bardzo dobrze działalność gospodarczą rozliczaną na ryczałcie liczy Alior Bank, Bank PekaO S.A., BOŚ Bank. Z czego ten pierwszy uzna jako dochód realnie trochę ponad 80% przychodu z działalności. Pozostałe banki ryczałt traktują troche po macoszemu, przyjmując od 10% do 40/50% przychodów jako dochód, wszystko zależy jaką stawką podatkową rozlicza się przedsiębiorca. Czym wyższa stawka podatku, tym większą wartość procentową przychodu uwzględnią banki jako dochód.

Karta podatkowa jest najmniej preferowaną formą rozliczeń działalności dla banków. Tutaj jako dochód banki przyjmują krotność wymiaru podatku ustalony przez Urząd Skarbowy (najczęściej 7/8 krotność).